Лекторій

Семінар "Лекторій": ПДВ-зміни: реєстрація в ЄРПН, звітність, перевірки, штрафи

Дробоття Сергій (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) розповів про ПДВ в умовах воєнного стану (поновлення реєстрації в ЄРПН, формування звітності): складання податкових накладних в умовах воєнного стану; поновлення реєстрації в ЄРПН та відповідальність за несвоєчасну реєстрацію; показники ПДВ-формули та реєстрація в ЄРПН за рахунок другого реєстраційного ліміту; окремі питання заповнення декларації з ПДВ, чи можна коригувати податкові зобов'язання та податковий кредит без реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування; податкові зобов’язання на умовний продаж та ПДВ-наслідки знищення майна (товарів) внаслідок обставин непереборної сили.

Чухно Ірина (методист ІТС) описала заповнення Декларації та Уточнюючого розрахунку з ПДВ у програмах для автоматизації бізнесу в період дії воєнного стану.

Дробоття Сергій (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) розповів про ПДВ в умовах воєнного стану (перевірки, помилки, відповідальність): строки подання звітності та сплати ПДВ, поновлення відповідальності платників; виправлення помилок в декларації та додатках до неї, штрафні санкції за самовиправлення; ноновлення камеральних перевірок ПДВ-звітності; хто має право на бюджетне відшкодування, що саме та як перевірятимуть податківці.

Семінар "Лекторій": Трудові відносини під час воєнного стану

Алієв Тимур (консультант із питань бухгалтерського обліку та оподаткування; експерт із трудового права та оплати праці, фахівець з управлінського обліку та бюджетування; автор понад тисячі публікацій у спеціалізованих виданнях, а також численних запитів до офіційних органів) розповів про зарплату та кадри в умовах продовження воєнного стану: "воєнна" (не) робота працівників, проблеми підтримки управлінських функцій (формування та підписування документів, звітності тощо) працівники перебувають за кордоном (чи впливає це на трудові відносини); робота працівників під час воєнного стану (в офісі, дистанційна, за гнучким графіком; неповний робочий час (як встановити); відпустки (які можливі під час воєнного стану); простій (як оголосити на час воєнного стану; працівник мобілізований / в теробороні (які гарантії за ним зберігаються); працівник невідомо чому не з’являється на роботі (як табелювати); прийняття та звільнення працівників (особливості під час війни).

Хорошун Катерина (методист ІТС) розповіла про відображення оплати мобілізованим та інших змін у типових програмах автоматизації бізнесу у воєнний час.

Семінар "Лекторій": Спрощена система оподаткування за ставкою 2%: ведення діяльності, звітування

Целуйко Ольга (лектор-практик, більше 20 років роботи головним бухгалтером і фінансовим директором, автор численних публікацій в фахових бухгалтерських виданнях) детально описала ведення діяльності єдинником третьої групи за ставкою 2%: хто може обрати третю спецгрупу єдиного податку; які види діяльності заборонені на спецгрупі, а які дозволені у порівнянні з іншими єдинниками; як перейти на третю спецгрупу; правила оподаткування для єдинників третьої групи, ризиковані операції; що врахувати ФОПам при переході з загальної системи на третю спецгрупу; що врахувати юрособам при переході з загальної системи на спрощену; що врахувати платникам ПДВ, які перейшли на третю спецгрупу єдиного податку; ведення обліку (за типовими формами чи в довільній формі); як відмовитись від роботі на третій спецгрупі і повернутись до старої системи оподаткування; облік перехідних операцій при поверненні.

Чухно Ірина (методист ІТС) розповіла про документообіг та нарахування ЄП за ставкою 2% у типових рішеннях для автоматизації бізнесу.

Целуйко Ольга (лектор-практик, більше 20 років роботи головним бухгалтером і фінансовим директором, автор численних публікацій в фахових бухгалтерських виданнях) детально зупинилась на звітуванні єдинників на третій спецгрупі: за якою формами звітують ФОПи-єдинники третьої звичайної груп і що готують для третьої спецгрупи; яка форма Декларації застосовується для юросіб-єдинників, і що готують для третьої спецгрупи; як відзвітувати юрособі при поверненні на стару систему оподаткування/групу єдиного податку; як відзвітувати ФОПу після повернення на стару систему оподаткування/групу єдиного податку; коли сплачується єдиний податок за ставкою 2%; відповідальність за несплату єдиного податку і неподання декларації під час війни.

Семінар "Лекторій": Облік в умовах воєнного стану

Дробоття Сергій (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) розповів про особливості оподаткування ПДВ під час дії воєнного стану): нарахування/коригування ПДВ в умовах дії воєнного стану; порядок подання звітності, терміни сплати, відповідальність, обмеження щодо бюджетного відшкодування; пільги з ПДВ в умовах дії воєнного стану; нові ставки податку для операцій з пальним; безоплатна передача товарів для військових потреб, руйнування/знищення ТМЦ; особливості тимчасового переходу платників ПДВ на сплату ЄП за ставкою 2%.

Губіна Ірина (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) описала перехід на ЄП 2% на період дії воєнного стану (особливості переходу, хто може скористатися; як та коли писати заяву, чи треба це робити діючим єдинникам; як рахується дохід для визначення об'єкту оподаткування (на які норми ПКУ орієнтуватися, чи є приховані ризики у розрахунках); звітність та сплата податку; ризики та перспективи вдосконалення механізму оподаткування, перехідні операції) та благодійну допомогу (особливості для надавачів, які не мають статусу неприбуткових організацій; фізособи як отримувачі благодійної допомоги; "благодійні" пільги для неприбутківців – які додаткові операції не є порушенням ознак неприбутковості; загальні рекомендації щодо документального оформлення безоплатного надання, вилучення товарів, робіт послуг, грошової допомоги, на потреби оборони держави та у благодійних цілях).

Абрашина Олена (методист Всеукраїнської Спілки Автоматизаторів Бізнесу) розповіла про відображення змін ПКУ у рішеннях BAS під час дії воєнного стану: ПДВ, особливий режим ЄП, податок на прибуток.

Губіна Ірина (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розповіла про "паливний" акциз в умовах воєнного стану: які операції не є реалізацією пального, що це означає для платників та неплатників акцизу; особливості застосування 0% акцизу – чи врегульовані перехідні моменти для виробників, імпортерів та трейдерів; регулювання цін на пальне – правила встановлення роздрібної ціни та відповідальність за порушення; акцизні документи та декларація – особливості складання; втрачене та вилучене пальне – особливості визнання та списання; пальне як гуманітарна допомога; ліцензії на пальне та відповідальність – за відсутність ліцензій (чи працює на період воєнного стану).

Король Ростислав (бізнес-аналітик компанії We.Code) розповів про зміни в законодавстві щодо обліку пального, відображення операцій з пальним в програмних продуктах BAS.

Семінар "Лекторій": Звітність за 2021 рік: Акценти складання, коригування податкового курсу

Губіна Ірина (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) детально зупинилась на фінансовій звітності за 2021 рік та особливості її складання: фінзвітність за 2021 рік, важливі оргмоменти, оприлюднення, аудит, таксономія (хто, як і кому надає); фінзвітність та податкова служба; фінзвітність та податок на прибуток (які бухгалтерські процедури вплинуть на рядок 2 Декларації з податку на прибуток).

Косий Вадим (директор компанії "ФРЕДО") розповів про FREDO Звіт – сервіс подання декларації з податку на прибуток та іншої електронної звітності до державних органів.

Губіна Ірина (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) описала особливості складання Декларації з податку на прибуток за 2021 рік: декларація з податку на прибуток (чергові поновлення – Наказ МФУ № 601), за якою формою звітуємось за рік; додаток РІ "для всіх", в т.ч. тих, хто не застосовує податкові різниці; у "лабіринтах" додатку РІ (підбиваємо підсумки податкового року для тих, хто з податковими різницями); інші важливі додатки до Декларації для всіх (для тих, хто працює з податковими різницями та без них) - додаток ПП, додаток ПН, додаток ВП, додаток АВ та ЗП.

Семінар "Лекторій": Головне про застосування РРО/ПРРО з 2022 року

Целуйко Ольга (лектор-практик, більше 20 років роботи головним бухгалтером і фінансовим директором, автор численних публікацій в фахових бухгалтерських виданнях) розповіла основні акценти роботи з РРО/ПРРО-2022: хто зобов’язаний застосовувати РРО/ПРРО; розрахункові документи; робота з РРО/ПРРО.

Кондратюк Сергій (провідний експерт навчального центру із впровадження ПРРО Cashalot) розповів як вибрати стабільну та надійну касу та описав Cashalot – десктоп ПРРО з повноцінним offline режимом.

Семінар "Лекторій": Податки: підводимо підсумки та готуємося до новацій

Бикова Ганна (консультант з питань бухгалтерського обліку та оподаткування, складання звітності, автор більш ніж 1000 статей на бухгалтерську та податкову тематику, автор книжок, лектор семінарів з широкого кола податкових та бухгалтерських питань) розповіла про податок на прибуток за 2021 рік (нова форма декларації і що в ній змінилося; хто застосовує податкові різниці, а хто ще ні; найбільш поширені податкові різниці, нагадування щодо застосування; виправлення помилок минулих звітних періодів та штрафи) та про єдиний податок для юросіб 3 групи за 2021 рік (правила складання декларації; перевищення річної суми доходу або отримання доходів від заборонених видів діяльності: відображення у декларації та наслідки для юрособи; виправлення помилок минулих звітних періодів та штрафи).

Криворучко Валентина (методист ІТС) розповіла про заповнення річної звітності з податку на прибуток у програмах для автоматизації бізнесу та особливості автоматизованого заповнення звітності платників єдиного податку.

Бикова Ганна (консультант з питань бухгалтерського обліку та оподаткування, складання звітності, автор більш ніж 1000 статей на бухгалтерську та податкову тематику, автор книжок, лектор семінарів з широкого кола податкових та бухгалтерських питань) детально зупинилась на ПДФО, військовий збір та ЄСВ в IV кварталі 2021 року: за якою формою звітуємо і які останні зміни в Розрахунку; як нумерувати складові Розрахунку протягом року; чи треба подавати "пустишки"; найбільш поширені види доходів працівників, їх оподаткування та відображення в Розрахунку; новорічні подарунки дітям та працівникам, корпоративи та їх оподаткування; річний перерахунок ПДФО як легальний шлях виправлення помилок без санкцій; яка відповідальність за порушення щодо ПДФО, ВЗ та ЄСВ – під час карантину та після.

Хорошун Катерина (методист ІТС) зупинилась на актуальних питанням обліку ПДФО, військового збору та ЄСВ на початку року у програмах для автоматизації бізнесу.

Дробоття Сергій (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) описав ПДВ-зміни з 01.01.2022 р. та на що звернути увагу: "старі" податкові накладні (365/1095 днів для податкового кредиту; розрахунки коригування (причини складання та нюанси реєстрації в ЄРПН); карантинні канікули продовжено (від яких штрафів звільняються платники ПДВ); річний перерахунок сум податкових зобов’язань на "умовний продаж" (алгоритм проведення та відображення в декларації за грудень).